الفرق بين المخاطرة و الخطر والمجازفة (الجزاء الرابع من كتاب ادارة المخاطر )

الفرق بين المخاطرة و الخطر والمجازفة

اعداد : دهشام عوكل  
غالبا ما يستخدم مصطلح الخطر le dangerأو le périlو المجازفة Aléaأو Hasard
بالتبادل مع بعضهما مع مصطلح المخاطرة , Risqueأي يدل احدهما على الأخر رغم
الاختلاف الموجود بينها سواء في اللغة الفرنسية أو اللغة الإنجليزية ولنكون أكثر موضوعية
وأكثر دقة يجب التفريق بين هذه المصطلحات فالخطر le dangerأو le périlهو السبب
في الخسارة الحادثة )أي يمثل مصدر المخاطرة( ,أما المجازفة Hasardمن ناحية أخرى
فهي حالة تخلق أو تزيد من فرصة نشوء خسارة من خطر ما ومن الممكن أن يكون شيء ما
خطرا أو مجازفة . أما المعنى اللغوي للمخاطرة فيعني التعرض للخطر والإشراف على
الهلاك بسببه، المخاطرة هي "النتيجة المحتملة الناتجة من الخطر )شدة الخطر وقدرته الكامنة
على إحداث الضرر( واحتمالات تكراره).(1
- يتميز الخطر بعنصرين أساسين هما :)(2
. Probablité d’occurence ,ou fréquance f. احتمالات تكرار الخطر
.Effet ,ou gravité G نتيجة الخطر
ويعبر عن الخطر بشدته criticitéأي )نتيجة الخطر × احتمالات تكرار الخطر.(
وعليه يتم العمل على تقليل المخاطرة بوضع إجراءات للخطر )تحسين حالته بتقليل شدته
وتخفيف قدرته الكامنة( أو تقليل أو منع احتمالات حدوثه".

) ­ (1د. عبد العزيز بن محمد التميمي, تحليل المخاطر٬الاجتماع العاشر للحماية المدنية جامعة الملك سعود ٬كلية الهندسة٬الرياض ٬ص 03
.www.isdm.gov.sa/document
(2)- Bernard Barthélemy et Philippe Courréges,Gestion des risques (méthode d’optimisation globale),édition
d’organisation,2em édition augmentée , paris,2000-2004,p11
C = F×G
9
الفصل التمهيدي مدخل إلى المخاطر

المبحث الثاني :التصنيفات المختلفة للمخاطر

تكون المؤسسة دائما عرضة للمخاطر التي تؤدي بها إلى تكبد خسائر والفشل في تحقيق
أهدافها وهذا نتيجة لعدد من الأسباب وتشكل الفروق في هذه الأسباب وتأثيراتها أساس
التصنيفات المختلفة للمخاطر وتمثل هذه التصنيفات ):(1
المطلب الأول :تصنيف المخاطر حسب نتائجها وتحققها
وفقا لهذا التقسيم ينبغي تحديد النتائج والآثار المترتبة على تحقق الخطر وعلى هذا الأساس
يمكن تصنيف المخاطر إلى مخاطر مالية وغير مالية
- في سياقه الواسع يمثل مصطلح المخاطرة كل المواقف التي يوجد فيها تعرض للظروف
المعاكسة ،وهذه الظروف المعاكسة تتضمن أحيانا خسارة مالية وفي أحيان أخرى لا تتضمن
خسارة مالية ،وينطوي كل جانب في الجهد البشري عنصرا ما من عناصر المخاطرة ،ولا
يكون للكثير من هذه المخاطر عواقب أو أثار مالية .
تتضمن المخاطرة المالية العلاقة بين فرد أو منظمة وأصل توقع دخل قد يفقد أو يتلف،
وبذلك فالمخاطر المالية تتضمن 3عناصر)(2
الفرد أو المنظمة المعرضة للخسارة.
الأصل أو الدخل الذي يسبب دماره أو زوال ملكيته خسارة مالية.
خطر يمكن أن يسبب الخسارة.
وتشير المخاطر المالية إلى أي فعل يتسبب في ضياع الأموال، مثل القروض والتغير في
أسعار العملات، الفوائد العالية على الأموال المقترضــة، السرقة...الخ.وهي مخاطر
يسهل التنبؤ بها وقياسها كميا )قياس الخسائر الناتجة عنها( لذا فهي أخطار قابلة للتأمين.
(1)-C.Marmuse et X.Montaigne ,”management du risqué”,vuibert,paris,1989,p45-56.
)-(2طارق حماد عبد العال،ادارة المخاطر،مرجع سابق ،ص24
10
الفصل التمهيدي مدخل إلى المخاطر
المطلب الثاني:تصنيف المخاطر حسب طبيعتها
يتم تصنيف المخاطر حسب طبيعته إلى ما يلي:
الفرع الأول :المخاطر الاستاتيكية والديناميكية .
- يقصد بالمخاطر الديناميكية تلك المخاطر الناشئة من حدوث تغيرات في الاقتصاد وتنشأ
من مجموعتين من العوامل المجموعة الأولى عبارة عن عوامل البيئة الخارجية
:الاقتصاد،الصناعة،المنافسون و المستهلكون،والتغيرات التي تصيب هذه العوامل لا يكون
بالإمكان السيطرة عليها ،ولكنها قادرة على إحداث خسارة مالية للمؤسسة ،أما العوامل
الأخرى التي يمكن أن تحدث الخسائر التي تشكل أساس المخاطرة المضاربية
Speculative riskفهي قرارات الإدارة داخل المؤسسة .
فالإدارة في كل منظمة تتخذ قرارات بشان ما تنتجه وكيف تنتجه وكيف تمول الإنتاج وكيف
تسوق ما تنتج ،وإذا نتج عن هذه القرارات توفير سلع وخدمات يقبلها السوق بسعر كاف
،فسوف تحقق المؤسسة أرباحا أما إذا لم يحدث ذلك فان المؤسسة قد تعاني الخسارة .
والمخاطر الديناميكية تفيد في العادة المجتمع على المدى الطويل حيث أنها نتيجة لتعديلات
وتسويات لتصحيح إساءة تخصيص الموارد،ورغم أن هذه المخاطر الديناميكية قد تؤثر في
عدد كبير من الأفراد ،إلا أنها تعتبر عموما أقل قابلية للتنبؤ من المخاطر الاستاتيكية طالما
أنها لا تحدث بدرجة ما من الانتظام .
- تتضمن المخاطر الاستاتيكية الخسائر التي ستحدث حتى لو لم يحدث تغيرات في الاقتصاد
،فإن أمكن لنا تثبيت أذواق المستهلكين والناتج والدخل والمستوى التكنولوجي ،فان بعض
الأفراد سوف يعانون مع ذلك من الخسارة المالية ،وتنشأ هذه الخسائر بسبب من أسباب
عديدة بخلاف التغيرات في الاقتصاد مثل :أخطار الطبيعة وعلى خلاف المخاطر الديناميكية
لا تكون المخاطر الاستاتيكية مصدر للكسب بالنسبة للمجتمع ،وتتضمن الخسائر الاستاتيكية
إما تدمير الأصل أو حدوث تغيير في ملكيته )أو حيازته( نتيجة لعدم النزاهة أو الإخفاق
الإنساني وتميل الخسائر الاستاتيكية للحدوث بدرجة من الانتظام بمرور الوقت و نتيجة لذلك
تكون قابلة للتنبؤ بوجه عام و لأنها قابلة للتنبؤ تصلح المخاطر الاستاتيكية أكثر للمعالجة
بواسطة التأمين من المخاطر الديناميكية.
11
الفصل التمهيدي مدخل إلى المخاطر
الفرع الثاني :المخاطر البحتة والمخاطر المضاربية:
أ- المخاطر المضاربية :Speculative riskهي المخاطر التي تصف موقفا يحمل
إمكانية حدوث إما خسارة أو مكسب .والمقامرة مثال جيد للمخاطرة المضاربية. ففي
موقف المقامرة يتم خلق مخاطرة بشكل معتمد على أمل تحقيق مكسب.
تنشأ مخاطر المضاربة بفعل الإنسان ولأجله ،حيث يستغل فرصة تغيير الأسعار ليحقق من
ورائها أرباحا معينة ،وربما قد تكون الظروف غير مواتية والتوقع غير سليم والتنبؤ ليس في
محله ذلك يسبب خسارة مادية ،إذن بالنسبة لهذا النوع من المخاطر إذ لم تقع الخسارة فقد
يقع مكسب مادي.
مثال :الشخص الذي يراهن ب 10دولارات على نتيجة مباراة مثلا يواجه احتمال خسارة
يصاحبه احتمال مكسب .ويواجه صاحب المشروع الخاص أو صاحب رأس المال مخاطرة
مضاربية سعيا وراء الربح .والاستثمار الموظف قد يضيع إذ لم تتقبل السوق المنتج بسعر
كاف لتغطية التكاليف ،إلا أن هذه المخاطرة يتم تحملها مقابل إمكانية جني الربح .أما
مصطلح المخاطرة الصرفة أو البحتة على العكس من ذلك فيستخدم لوصف المواقف تلك
التي تنطوي فقط على فرصة الخسارة أو اللاخسارة .ومن أفضل الأمثلة على المخاطرة
البحتة إمكانية الخسارة المحيطة بإمكانية شيء ما .فالشخص الذي يشتري مثلا سيارة يواجه
فورا إمكانية أن يحدث شيء من شانه أن يتلف السيارة أو يدمرها والنتائج المحتملة هي
الخسارة أو اللاخسارة .
ب-المخاطر البحتة:) (1يختلف هذا النوع عن سابقه في أن عدم وقوع الخسارة المادية ،لا
يعني تحقق ربح مادي ،كما انه غالبا ما يكون خارجا عن إرادة الشخص وهو يسعى
لحماية منه،وذلك بالتقليل من أسباب وقوعه قدر المستطاع ومحاولة التحكم في
الظواهر المسببة له .

-(1د.مداني بن بلغيث ،جامعة ورقلة- عبد االله الابراهيمي،جامعة الاغواط، تسيير الخطر في المؤسسة –تحدي جديد-، ص80
www.rcweb.luedld.com
12

الفصل التمهيدي مدخل إلى المخاطر

إن كل مؤسسة معرضة لخطر المضاربة منذ بدئها في نشاطات تبدو لها مربحة، ولكنه يمكن
أن تتعرض لخسائر وبالتالي فان خطر المضاربة هو مبرر وجود المؤسسة، وهو خطر
مقبول إذا كانت حظوظ الحصول على ربح تبدو معقولة بمقابل إمكانية تحقق الخسائر،وعلى
عكس ذلك فان المخاطرة البحتة لا يمكن أن ينتظر من ورائها إلا الخسائر ومن هنا يمكن
اعتبار المخاطر البحتة كتكلفة عشوائية ،ومن هنا يتحدد سلوك المؤسسة في مواجهة الخطر
إذا ما كان يتعلق بمخاطر المضاربة أو المخاطر البحتة ،باعتبار أن مخاطر المضاربة هو
مصدر للربح وان المخاطر البحتة تكلفة يتعين تفاديها أو على الأقل تخفيضها.
و التمييز بين المخاطر البحتة و المخاطر المضاربية هام لأن المخاطر البحتة فقط هي التي
يكون بالإمكان التامين ضدها في العادة ، و لا يعني التامين بحماية الأفراد من الخسائر
الناشئة من المخاطر المضاربية ، فالمخاطرة المضاربية يتم قبولها طواعية بسبب طبيعتها
الثنائية الأبعاد التي تتضمن عملية تحقيق المكسب ، و ليست كل المخاطر البحتة قابلة للتامين
ضدها و تلك التي لا يمكن التامين ضدها .
المطلب الثالث:تصنيف المخاطر حسب مسبباتها ونتائجها
لو نظرنا إلى السبب في وقوع الخطر والنتائج المترتبة عنه فإننا نقسم المخاطر إلى